ओबामाकेयर प्रीमियम टैक्स क्रेडिट हाई-एसेट परिवारों के लिए नैतिक हैं?

एसीए की प्रीमियम सब्सिडी पात्रता आय पर आधारित है, संपत्ति नहीं

प्रीमियम टैक्स क्रेडिट (उर्फ प्रीमियम सब्सिडी) किफायती देखभाल अधिनियम (एसीए) के "सस्ती" हिस्से का एक प्रमुख घटक हैं। उनके बिना, व्यक्तिगत बाजार में कवरेज बहुत से लोगों के लिए असुरक्षित होगा।

इसे परिप्रेक्ष्य में रखने के लिए, ध्यान रखें कि 2016 के खुले नामांकन अवधि के पहले दो महीनों में खरीदे गए योजनाओं के लिए औसत प्री-सब्सिडी प्रीमियम हेल्थकेयर.gov के माध्यम से प्रति माह $ 408 प्रति व्यक्ति है।

लेकिन औसत सब्सिडी प्रीमियम प्रति माह केवल $ 113 प्रति व्यक्ति है। और 85% लोग जिन्होंने हेल्थकेयर.gov के माध्यम से योजनाओं में दाखिला लिया है, वे सब्सिडी प्राप्त कर रहे हैं, क्योंकि 78 प्रतिशत लोग हैं जो राज्यों में राज्य-आधारित एक्सचेंजों के माध्यम से नामांकित हैं जो हेल्थकेयर.gov का उपयोग नहीं करते हैं।

जाहिर है, सब्सिडी स्वास्थ्य बीमा कवरेज को अन्यथा यथार्थवादी रूप से सुलभ बनाती है। लेकिन एक झूठी धारणा है कि ओबामाकेयर प्रीमियम सब्सिडी कल्याण का एक रूप है, और / या वे केवल कम आय वाले परिवारों को लाभान्वित करते हैं।

क्यों प्रीमियम सब्सिडी कल्याण नहीं है

सब्सिडी एक कर क्रेडिट है - यद्यपि आप टैक्स क्रेडिट के बावजूद अग्रिम ले सकते हैं, सीधे आपकी स्वास्थ्य बीमा कंपनी को भुगतान कर सकते हैं, अन्य टैक्स क्रेडिट की तरह आपकी टैक्स रिटर्न पर दावा करने के लिए इंतजार करना। और वे अन्य कर क्रेडिट के समान काम करते हैं जो आय के आधार पर योग्यता को सीमित करते हैं - उदाहरण के लिए, सेवर का क्रेडिट और बाल कर क्रेडिट।

अन्य कर-लाभकारी परिस्थितियों - जैसे पारंपरिक आईआरए योगदान कटौती, यदि आप काम पर सेवानिवृत्ति योजना, रोथ आईआरए योगदान, और छात्र ऋण ब्याज कटौती से ढके हैं - केवल तभी उपलब्ध हैं जब आपकी आय निश्चित सीमा से कम हो।

प्रीमियम सब्सिडी में परिसंपत्ति टी नहीं है , लेकिन न तो आय-सीमित कर क्रेडिट और कर-लाभकारी योगदान के उपर्युक्त उदाहरणों में से कोई भी।

इसका मतलब है कि कर क्रेडिट के लिए आपकी योग्यता इस बात पर निर्भर नहीं है कि आपके पास संपत्तियों में कितनी है; यह केवल इस बात पर निर्भर करता है कि आप साल के दौरान कितना कमाते हैं।

यह एसएनएपी (पूरक पोषण सहायता कार्यक्रम) जैसे कार्यक्रमों के विपरीत है, जिसमें आय और संपत्ति / संसाधन दोनों के आधार पर पात्रता सीमाएं हैं।

एसीए के तहत प्रीमियम सब्सिडी गरीबी स्तर के 400 प्रतिशत तक आय वाले परिवारों के लिए उपलब्ध है। चार परिवारों के लिए, 2016 में यह $ 97,000 है (2016 कवरेज के लिए, 2015 गरीबी स्तर के दिशानिर्देशों का उपयोग किया जाता है)। कल्पना की किसी भी खिंचाव से निश्चित रूप से कम आय नहीं है; प्रीमियम सब्सिडी पात्रता मध्यम वर्ग में अच्छी तरह से फैली हुई है।

लेकिन सबस्टेंटियल संपत्ति वाले लोगों के बारे में क्या?

कभी-कभी प्रीमियम सब्सिडी के संबंध में उत्पन्न होने वाले मुद्दों में से एक को उच्च-संपत्ति वाले परिवारों के लिए योग्यता के साथ करना पड़ता है जिनके पास महत्वपूर्ण संपत्ति होती है लेकिन मामूली वार्षिक आय होती है। प्रारंभिक सेवानिवृत्त एक उदाहरण हैं; वे दशकों तक एक महत्वपूर्ण नेट वर्थ इकट्ठा करने के लिए बचा सकते हैं, और अब सेवानिवृत्त हो चुके हैं - 65 वर्ष से पहले जब मेडिकेयर उपलब्ध हो जाता है - और उनके निवेश द्वारा बनाई गई आय से बाहर रहना। नतीजतन, उनकी आय सब्सिडी-योग्य सीमा के भीतर अच्छी तरह से हो सकती है, इस तथ्य के बावजूद कि उनके पास छह या सात आकृति निवेश पोर्टफोलियो हो सकते हैं।

क्या एसीए की प्रीमियम सब्सिडी का उपयोग करने के लिए इन लोगों के लिए यह नैतिक है? विषय विभिन्न प्रकार के इंटरनेट मंचों पर नियमित आधार पर आता है, और अनिवार्य रूप से ऐसे लोग हैं जो दावा करते हैं कि प्रीमियम सब्सिडी का उपयोग केवल उन लोगों द्वारा किया जाना चाहिए जिन्हें "जरूरत" है, या केवल "गरीब" लोगों द्वारा।

लेकिन इनमें से किसी भी दावे में कोई तार्किक स्पष्टीकरण नहीं है। प्रीमियम सब्सिडी एक कर क्रेडिट है। कर क्रेडिट "आवश्यकता" पर आधारित नहीं हैं, वे संख्याओं पर आधारित हैं। यदि आप आईआरएस नियमों के आधार पर अर्हता प्राप्त करते हैं, तो आप अर्हता प्राप्त करते हैं - कर क्रेडिट के बारे में कुछ भी व्यक्तिपरक नहीं है।

और जैसा ऊपर बताया गया है, मध्यम वर्ग के परिवारों को प्रीमियम सब्सिडी उपलब्ध है - वे पूरी तरह से "गरीब" एनरोलीज़ के लिए डिज़ाइन नहीं किए गए थे।

यदि एसीए लिखने वाले सांसदों के पास प्रीमियम सब्सिडी के लिए परिसंपत्ति परीक्षण (यानी, एसएनएपी की तरह, या वरिष्ठ नागरिकों के लिए मेडिकेड योग्यता की आवश्यकता होती है, जिन्हें नर्सिंग होम केयर की आवश्यकता होती है), तो वे उन्हें शामिल कर लेते थे और वे अभी भी कुछ बिंदु पर ऐसा करने का फैसला कर सकते थे भविष्य में।

लेकिन परिसंपत्ति परीक्षणों को जोड़ने से पहले से ही एक जटिल प्रणाली हो गई होगी, और सांसदों के लक्ष्य को रोक दिया होगा, जो असुरक्षित दर को कम करने और स्वास्थ्य जोखिम को फैलाने के लिए स्वास्थ्य बीमा जोखिम पूल में जितना संभव हो उतना लोगों को प्राप्त करना था जितना संभव हो सके पूल को पार करें।

नतीजतन, हमारे पास प्रीमियम सब्सिडी है जो अन्य आय-सीमित कर क्रेडिट के समान काम करती है जो कि अधिकांश मध्यम वर्ग पर लागू होती है। उन कर क्रेडिट के लिए पात्रता संपत्तियों के साथ कुछ भी नहीं है, और आय के साथ सब कुछ करने के लिए। बेशक, यह अनैतिक है - और अवैध - कर क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए अपनी आय का गलत वर्णन करना। लेकिन जब तक आप आईआरएस को अपनी आय की सटीक रिपोर्टिंग कर रहे हैं, तब तक जब आप उनके लिए अर्हता प्राप्त करते हैं तो कर क्रेडिट लेने के बारे में कुछ भी अनैतिक नहीं है।

दिलचस्प बात यह है कि लोगों को यह दावा करना दुर्लभ है कि यह अनैतिक है, उदाहरण के लिए, बाल कर क्रेडिट या सेवर के क्रेडिट का दावा करें जब करदाता के पास पर्याप्त संपत्ति है। लेकिन सभी व्यावहारिक उद्देश्यों के लिए, उन कर क्रेडिट और प्रीमियम कर क्रेडिट के बीच कोई अंतर नहीं है, इस तथ्य को छोड़कर कि प्रीमियम टैक्स क्रेडिट पूरे साल पहले ही लिया जा सकता है, और फिर आपके कर रिटर्न पर सुलझाया जा सकता है।

किसी भी व्यक्ति के लिए सवाल करना असामान्य है कि उच्च-मूल्यवान परिवार नियोक्ता प्रायोजित स्वास्थ्य बीमा (अधिकांश हैं) के लिए योग्य होना चाहिए, इस तथ्य के बावजूद कि ऐसी योजनाएं भारी कर-लाभकारी हैं। 2016 की सीबीओ रिपोर्ट के मुताबिक, सरकार को 2017 से 2026 तक आयकर और पेरोल कर से प्रीमियम के बहिष्कार के कारण $ 3.6 ट्रिलियन सब्सिडी देने वाले नियोक्ता-प्रायोजित बीमा खर्च करने का अनुमान है, लेकिन प्रीमियम सब्सिडी पर उस राशि का केवल एक चौथाई हिस्सा व्यक्तिगत बाजार

सभी संभावनाओं में, एसीए के आसपास राजनीतिक ध्रुवीकरण प्रीमियम सब्सिडी के कल्याण के रूप में गलतफहमी का कारण है, जब वे वास्तव में केवल आय-सीमित कर क्रेडिट होते हैं, जैसे कि पहले से ही एसीए से पहले मौजूद थे।

यदि आप टैक्स क्रेडिट के लिए योग्य हैं, तो इसे लें

संक्षेप में, आपको चिंता करने की आवश्यकता नहीं है कि आपकी प्रीमियम सब्सिडी का दावा करना अनैतिक है क्योंकि आपके पास पर्याप्त घोंसला अंडे है। यह किसी अन्य कर क्रेडिट की तरह कर क्रेडिट है। लेखाकार विज्ञापन देते हैं कि वे आपको हर संभव कर क्रेडिट और कटौती प्राप्त करेंगे, और टैक्स फाइलर्स अपनी कर वापसी पर मिलने वाले किसी भी ब्रेक की सराहना करते हैं।

चाहे वह बंधक ब्याज, एचएसए योगदान, छात्र ऋण ब्याज, या आईआरए योगदान, या सेवर के क्रेडिट या प्रीमियम कर क्रेडिट जैसी कर क्रेडिट का दावा कर रहा है, ज्यादातर टैक्स फाइलर्स कम कुल कर बिल के साथ समाप्त होने के लिए बहुत खुश हैं। और दिन के अंत में, यह सभी प्रीमियम कर क्रेडिट करता है।

आप अपनी कर रिटर्न पर सब्सिडी का दावा करने की प्रतीक्षा कर सकते हैं

महत्वपूर्ण संपत्ति वाले कुछ लोगों के लिए, यह पूरे वर्ष स्वास्थ्य बीमा के लिए पूरी कीमत का भुगतान करने के लिए अधिक आरामदायक और परिचित महसूस कर सकता है (मान लीजिए कि आप ऐसा कर सकते हैं) और फिर फॉर्म 8962 का उपयोग करके अपने कर रिटर्न पर प्रीमियम कर क्रेडिट का दावा करें।

जब तक आप एक्सचेंज के माध्यम से अपना कवरेज खरीदते हैं (ऑफ-एक्सचेंज योजना प्रीमियम कर क्रेडिट के लिए योग्य नहीं हैं), आपकी आय के आधार पर कर क्रेडिट के लिए पात्र हैं और आपकी आय के सापेक्ष आपके क्षेत्र में बेंचमार्क योजना की लागत है, और प्रीमियम टैक्स क्रेडिट के लिए अन्य योग्यता आवश्यकताओं को पूरा करते हैं , तो आप अपने टैक्स क्रेडिट को पहले से ही दावा कर सकते हैं (यानी, हर महीने अपने स्वास्थ्य बीमा वाहक को सीधे भुगतान किया जाता है), या आपकी टैक्स रिटर्न पर जैसे कि आप कोई अन्य कर क्रेडिट करेंगे।

लेकिन किसी भी तरह से, बाकी आश्वासन दिया कि प्रीमियम आय क्रेडिट का दावा करने के बारे में कुछ भी अनैतिक नहीं है यदि आपकी आय आपको इसके लिए योग्य बनाती है। आपकी संपत्ति समीकरण का हिस्सा नहीं हैं।