एचएसए और एचडीएचपी के एबीसी!
एक स्वास्थ्य बचत खाता क्या है?
एक स्वास्थ्य बचत खाता (एचएसए) एक प्रकार का खाता है जिसे आप कर-मुक्त आधार पर स्वास्थ्य से संबंधित खर्चों को बचाने के लिए धन डाल सकते हैं।
आप केवल स्वास्थ्य बचत खाते में योगदान कर सकते हैं यदि आप:
- एक उच्च कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना (एचडीएचपी) है
- मेडिकेयर समेत कोई अन्य चिकित्सा बीमा कवरेज नहीं है - हालांकि, आपको अन्य प्रकार के स्वास्थ्य से संबंधित कवरेज, जैसे दुर्घटना, अक्षमता, दंत चिकित्सा देखभाल, दृष्टि देखभाल, या दीर्घकालिक देखभाल बीमा रखने की अनुमति है।
- किसी और के कर रिटर्न पर निर्भर के रूप में दावा नहीं किया जा सकता है
आप और आपके नियोक्ता दोनों आपके एचएसए में योगदान कर सकते हैं। हालांकि, योगदान की कुल राशि सरकार द्वारा निर्धारित वार्षिक सीमा से अधिक नहीं हो सकती है। 2018 में, अधिकतम योगदान $ 3,450 है यदि आपके पास एचडीएचपी के तहत स्व-कवरेज है, और $ 6,850 है यदि आपके पास एचडीएचपी के तहत परिवार कवरेज (दो या दो से अधिक लोग शामिल हैं)।
आपके एचएसए में किए गए कोई भी योगदान नकद होना चाहिए; स्टॉक या संपत्ति के योगदान की अनुमति नहीं है। साथ ही, जब आप मेडिकेयर में दाखिला लेते हैं तो आप अपने एचएसए में कोई योगदान नहीं दे सकते। हालांकि, आप अपने एचएसए में पैसा रख सकते हैं और मेडिकल व्यय कर मुक्त करने के लिए इसका इस्तेमाल कर सकते हैं।
यदि आप योग्य चिकित्सा व्यय किए बिना अपने एचएसए से धन वापस लेते हैं, तो आप पैसे पर आयकर, साथ ही जुर्माना भी देंगे। वहन योग्य देखभाल अधिनियम के परिणामस्वरूप, आपके एचएसए से वितरित किए गए वितरण पर जुर्माना जो चिकित्सा योग्य खर्चों के लिए उपयोग नहीं किया जाता है, 2011 में 10 प्रतिशत से 20 प्रतिशत तक बढ़ गया।
कर लाभ
आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) के अनुसार, एचएसए के पास निम्नलिखित कर-संबंधी फायदे हैं:
- आप अपने नियोक्ता के अलावा किसी अन्य व्यक्ति या योगदान के लिए कर कटौती का दावा कर सकते हैं, अपने एचएसए को बना सकते हैं।
- आपके नियोक्ता द्वारा किए गए आपके एचएसए में योगदान आपकी सकल आय से बाहर रखा जा सकता है।
- आपके एचएसए में पैसे पर आपके द्वारा किए गए किसी भी ब्याज या अन्य कमाई कर-मुक्त हैं।
- यदि आप "योग्य" चिकित्सा खर्चों का भुगतान करने के लिए इसका उपयोग करते हैं तो आप अपने एचएसए से बाहर निकलने वाले पैसे कर मुक्त हो सकते हैं।
- आपके एचएसए का उपयोग करके चिकित्सा खर्चों के लिए खुद को प्रतिपूर्ति के लिए कोई समयसीमा नहीं है। जब तक आप एचएसए की स्थापना के बाद योग्य मेडिकल व्यय खर्च करते थे, आप मेडिकल व्यय को कवर करने के लिए एचएसए से पैसा निकालने के लिए वर्षों या दशकों तक इंतजार कर सकते हैं (अपनी रसीदें रखें, क्योंकि अगर आपको आईआरएस पूछता है तो आपको उनकी आवश्यकता होगी यह साबित करने के लिए कि आपने वास्तव में चिकित्सा व्यय किए हैं जिसके लिए आप स्वयं प्रतिपूर्ति कर रहे हैं)।
- 65 साल की उम्र के बाद, आप किसी भी उद्देश्य के लिए एचएसए से पैसे ले सकते हैं, बिना दंड के। लेकिन यदि आप योग्य मेडिकल व्यय के लिए पैसे का उपयोग नहीं कर रहे हैं, तो आप वापसी पर आयकर का भुगतान करेंगे, जैसा कि आप पारंपरिक आईआरए से करेंगे।
आप आईआरएस प्रकाशन 9 6 9, स्वास्थ्य बचत खाते और अन्य कर-अनुकूल स्वास्थ्य योजनाओं में कर लाभ और नियमों (एचएसए कैसे काम करते हैं) के उदाहरणों के बारे में विवरण प्राप्त कर सकते हैं।
एक एचएसए के लिए साइन अप करना
बैंक, क्रेडिट यूनियनों, बीमा कंपनियों और अन्य वित्तीय संस्थानों को एचएसए खातों की पेशकश और पर्यवेक्षण की अनुमति है। आपके नियोक्ता ने एक ऐसी योजना भी स्थापित की है जो आपको साइन अप करने में मदद करेगी।
ध्यान दें कि आपका एचएसए कुछ खरीद नहीं है; यह एक बचत खाता है जिसमें आप कर-पसंदीदा आधार पर धन जमा कर सकते हैं।
एक उच्च-डिडिक्टीबल हेल्थ प्लान क्या है?
यदि आप एचएसए खोलने का फैसला करते हैं, तो आपके पास उच्च कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना (एचडीएचपी) होनी चाहिए। एक एचडीएचपी स्वास्थ्य बीमा योजना का एक प्रकार है जिसे बहुत विशिष्ट आईआरएस नियमों के अनुरूप होना है। न्यूनतम कटौती और अधिकतम आउट-ऑफ-पॉकेट सीमाओं के संबंध में नियम हैं, और योजना कटौती से पहले निवारक देखभाल (आईआरएस द्वारा परिभाषित) के अलावा अन्य लाभ प्रदान नहीं कर सकती है।
2018 में, एक एचडीएचपी को एक व्यक्ति के लिए कम से कम $ 1,300, या परिवार के लिए 2,600 डॉलर का कटौती करना पड़ता है।
और इस योजना में एक व्यक्ति के लिए $ 6,550 से अधिक या परिवार के लिए 13,100 डॉलर से अधिक की अधिकतम जेब नहीं हो सकती है। मुद्रास्फीति के लिए आवश्यक न्यूनतम कटौती योग्य और आउट-ऑफ-पॉकेट व्यय की राशि सालाना समायोजित की जाती है।
एचडीएचपी के लिए आउट-ऑफ-पॉकेट लागतों की ऊपरी सीमा सामान्य योजनाओं से कम है जो अन्य योजनाओं पर लागू होती है । 2014 में, वे वही थे, लेकिन एचडीएचपी के लिए आउट-ऑफ-पॉकेट सीमा बढ़ाने के लिए प्रयुक्त सूत्र अन्य योजनाओं के लिए आउट-ऑफ-पॉकेट सीमा बढ़ाने के लिए प्रयुक्त सूत्र से भिन्न होता है, इसलिए ऊपरी सीमा समय के साथ अलग हो जाती है।
चूंकि गैर-एचडीएचपी में आउट-ऑफ-पॉकेट सीमाएं हो सकती हैं, इसलिए एचडीएचपी आवश्यक रूप से निम्नतम प्रीमियम के साथ योजनाएं नहीं हैं, जो स्पष्ट होंगे कि आप व्यक्तिगत बाजार में अपने कवरेज के लिए खरीदारी कर रहे हैं। लेकिन यदि आपके विकल्प नियोक्ता द्वारा सीमित हैं और उपलब्ध योजनाओं में से एक एचडीएचपी है, तो यह आपके नियोक्ता की पेशकश की सबसे कम कीमत वाली योजना होगी, क्योंकि अन्य उपलब्ध योजनाओं में लाभ शामिल होने की संभावना है (जैसे कार्यालय यात्राओं के लिए कॉप , कटौती से पहले कार्यालय कार्यालय की पूरी लागत का भुगतान करने के बजाय)।
आप अपने स्वास्थ्य बचत खाते का उपयोग अपने स्वास्थ्य योजना को कवर करने वाले खर्चों के भुगतान में सहायता के लिए कर सकते हैं।
एक डॉ माइक परिभाषा: कटौती योग्य - आपकी बीमा पॉलिसी का भुगतान शुरू होने से पहले प्रत्येक वर्ष स्वास्थ्य-संबंधी खर्चों के लिए आपको कितनी राशि का भुगतान करना होगा। एचडीएचपी के तहत (जो आपके पास एचएसए में योगदान करने के लिए होना चाहिए), आपके कटौती योग्य कवरेज के लिए कम से कम $ 1,300 होगा, और परिवार कवरेज के लिए कम से कम $ 2,600 होगा।
एक उच्च-पृथक स्वास्थ्य योजना में नामांकन
कोई भी कंपनी जो आपके राज्य में स्वास्थ्य बीमा बेचती है वह एचडीएचपी पेश कर सकती है। आपका नियोक्ता एचडीएचपी पेश कर सकता है और आपको अपने राज्य में एक्सचेंज से संपर्क करके, अपनी वर्तमान बीमा कंपनी, या एजेंट या ब्रोकर को अपने राज्य में स्वास्थ्य बीमा बेचने के लिए लाइसेंस प्राप्त करने के लिए एक योग्य एचडीएचपी भी मिल सकता है। आपका राज्य बीमा विभाग योग्य एचडीएचपी के बारे में जानकारी भी प्रदान कर सकता है।
योग्य मेडिकल व्यय क्या हैं?
आईआरएस प्रकाशन 502 योग्य चिकित्सा व्यय को "निदान, इलाज, शमन, उपचार, या बीमारी की रोकथाम, और शरीर के किसी भी हिस्से या कार्य को प्रभावित करने वाले उपचारों की लागत के रूप में परिभाषित करता है। इन खर्चों में चिकित्सकों द्वारा प्रदान की जाने वाली चिकित्सा सेवाओं के भुगतान शामिल हैं, सर्जन, दंत चिकित्सक, और अन्य चिकित्सकीय चिकित्सक। इन उद्देश्यों के लिए आवश्यक उपकरण, आपूर्ति और नैदानिक उपकरणों की लागत शामिल है। "
किफायती देखभाल अधिनियम की शर्तों के तहत, अब आप ओवर-द-काउंटर दवाओं की लागत के लिए टैक्स-फ्री आधार पर प्रतिपूर्ति नहीं कर सकते हैं, जब तक कि आपका डॉक्टर आपको उनके लिए पर्चे प्रदान न करे।
स्वास्थ्य बचत खातों के पेशेवरों और विपक्ष क्या हैं?
यूएस ट्रेजरी विभाग बताता है कि एचएसए और एचडीएचपी के फायदे में शामिल हैं:
- वे आपको उच्च या अप्रत्याशित चिकित्सा बिलों के खिलाफ सुरक्षा करके सुरक्षा प्रदान करते हैं।
- कम स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम के कारण कवरेज अधिक किफायती हो सकता है, क्योंकि योजनाएं नहीं होती हैं। जब तक आप अपने कटौती योग्य नहीं होते हैं तब तक निवारक देखभाल से परे लाभ प्रदान करें।
- आपके पास बीमा में खर्च के लिए भुगतान करने के लिए आपके खाते में धन का उपयोग करने की लचीलापन है, जिसमें आपके बीमा शामिल नहीं हो सकते हैं।
- भविष्य में चिकित्सा खर्चों के लिए आप अपने खाते में पैसा बचा सकते हैं।
- आप निवेश आय के माध्यम से अपना खाता बढ़ा सकते हैं।
- आप अपने खाते में कितना पैसा डालते हैं, भविष्य के खर्चों के लिए पैसे बचाने या मौजूदा चिकित्सा खर्चों का भुगतान करने के लिए और एचएसए फंडों के साथ भुगतान करने के लिए कौन से चिकित्सा खर्चों के बारे में सभी निर्णय लेते हैं। आप गैर-एचएसए फंड (यानि, कर-कर धन के साथ) के साथ चिकित्सा खर्चों का भुगतान करना चुन सकते हैं, अपनी रसीदों को बचा सकते हैं, और उसके बाद एचएसए से टैक्स-फ्री पैसे के साथ वर्षों या दशकों की प्रतिपूर्ति कर सकते हैं। इस तरह, एक एचएसए आपातकालीन निधि या प्रारंभिक सेवानिवृत्ति खाते के रूप में उपयोग किया जा सकता है।
- यदि आप नौकरियां बदलते हैं, अपना मेडिकल कवरेज बदलते हैं, बेरोजगार बन जाते हैं, किसी अन्य राज्य में जाते हैं, या अपनी वैवाहिक स्थिति बदलते हैं तो भी आप अपना एचएसए रख सकते हैं। आप एचडीएचपी कवरेज के समय केवल अपने एचएसए में योगदान कर सकते हैं। लेकिन एचएसए में पैसा तुम्हारा है और भविष्य में किसी भी समय योग्य चिकित्सा खर्च को कवर करने के लिए इस्तेमाल किया जा सकता है, इस पर ध्यान दिए बिना कि उस समय स्वास्थ्य बीमा कवरेज किस प्रकार है (या नहीं है)।
- आपके फंड साल-दर-साल खाते में रहते हैं - कोई भी इसका उपयोग नहीं करता है या इसे खो देता है
इसके अतिरिक्त, आपका एचएसए आपको ट्रिपल कर बचत प्रदान करता है:
- जब आप अपने खाते में योगदान करते हैं तो कर कटौती
- निवेश के माध्यम से कर मुक्त कमाई
- योग्य चिकित्सा खर्च के लिए कर मुक्त निकासी
कंज्यूमर यूनियन, उपभोक्ता रिपोर्ट के प्रकाशक समेत कई उपभोक्ता संगठन एचएसए की आलोचना कर रहे हैं क्योंकि वे युवा स्वस्थ लोगों को सबसे बड़ा लाभ प्रदान करते हैं जिनके पास आश्रित और अमीर लोग नहीं हैं जो अपने करों पर अधिक बचत कर सकते हैं।
> स्रोत:
> आंतरिक राजस्व सेवा। वहनीय देखभाल अधिनियम: काउंटर दवाओं और दवाओं पर प्रश्न और उत्तर।
> आंतरिक राजस्व सेवा। आंतरिक राजस्व बुलेटिन। बुलेटिन संख्या 2018-10 , 5 मार्च, 2018।
> आंतरिक राजस्व सेवा। प्रकाशन 502. चिकित्सा और चिकित्सकीय व्यय ।
> आंतरिक राजस्व सेवा। प्रकाशन 9 6 9 (2017) स्वास्थ्य बचत खाते और अन्य कर-अनुकूल स्वास्थ्य योजनाएं।