एचएसए बनाम एफएसए- क्या अंतर है?

फ्लेक्सिबल व्यय खाते बनाम स्वास्थ्य देखभाल खर्च

स्वास्थ्य बचत खाते और लचीले खर्च खाते चिकित्सा खर्चों के लिए उपयोग करने के लिए पैसे बचाने के दौरान आपको अपने आयकरों को कम करने में मदद करते हैं। हालांकि, समानताएं वहां रुकती हैं। एचएसए और एफएसए के बीच मतभेदों के बारे में आपको क्या पता होना चाहिए ताकि आप वह विकल्प चुन सकें जो आपके लिए सबसे अच्छा है? इन योजनाओं के फायदे और नुकसान क्या हैं?

एक एचएसए और एफएसए के बीच मतभेद

एचएसए और एफएसए के बीच कई अंतर हैं, और इन बारीकी से देखे बिना आप उलझन में महसूस कर सकते हैं। आइए कुछ सबसे महत्वपूर्ण मतभेदों को देखें।

एचएसए और एफएसए खाते पर मालिक कौन है पर अंतर

जब आप फ्लेक्सिबल व्यय खाता (एफएसए) शुरू करते हैं, तो आपके पास वास्तव में खाता नहीं है; आपका नियोक्ता करता है। आप इसे अपने साथ नहीं ले सकते हैं। कुछ मामलों में, आप इसमें पैसे भी जब्त करते हैं-धन जो आपने अपने पेचेक से योगदान दिया है-आपके नियोक्ता के लिए। यह हो सकता है कि आप अपनी नौकरी स्वेच्छा से छोड़ दें या चले जाएं।

जब आप हेल्थ सेविंग्स अकाउंट (एचएसए) खोलते हैं, तो आप खाते और उसके सभी पैसे खाते हैं। जब आप आगे बढ़ते हैं, नौकरियां बदलते हैं, और यहां तक ​​कि यदि आप अपना स्वास्थ्य बीमा खो देते हैं तो आप इसे अपने साथ ले जाते हैं।

वीएस सेविंग खर्च करना

फ्लेक्सिबल व्यय खाते आपको संरक्षित किए जाते हैं ताकि आप इसमें अधिकतर या सभी पैसे खर्च कर सकें। दूसरी तरफ, स्वास्थ्य बचत खाते, आपको बचाने के लिए प्रोत्साहित करने के लिए संरचित किए जाते हैं।

आप एफएसए में अलग-अलग धन का निवेश नहीं कर सकते हैं, इसलिए आप इस पर ब्याज अर्जित नहीं करेंगे। इससे भी बदतर, आप वर्ष के अंत में अपने नियोक्ता को अनुचित धन जब्त करते हैं; इसका इस्तेमाल होता है या इसे खो देता है। अगले वर्ष के लिए नियोक्ता को आपके एफएसए में $ 500 तक अपने अनुचित धनराशि तक रोल करने की अनुमति है, लेकिन वे ऐसा करने के लिए बाध्य नहीं हैं।

वर्ष के अंत में $ 500 से अधिक आपके खाते में अनगिनत छोड़ दिया गया है जो आपके नियोक्ता के खजाने में गायब हो जाता है।

दूसरी तरफ, आप अपने एचएसए में पैसे की नींद खर्च किए बिना जितने साल चाहें उतना सालों तक जा सकते हैं, और एफएसए के विपरीत, पैसा अभी भी वहां होगा। आपका नियोक्ता इसे छू नहीं सकता है। इसका उपयोग करने या इसे खोने के लिए साल की आखिरी समय सीमा नहीं है।

अपने खाते में बस कुछ भी नहीं करने के बजाय, आप अपने एचएसए में पैसा निवेश कर सकते हैं। ब्याज और कमाई कर-स्थगित हो जाती है। यदि आप उन्हें योग्य चिकित्सा खर्चों के लिए उपयोग करते हैं तो आप उन्हें वापस लेने पर कमाई या योगदान पर करों का भुगतान नहीं करते हैं।

पात्रता आवश्यकताएं एफएसए और एचएसए के बीच भिन्न होती हैं

एक एफएसए में भाग लेने के लिए, आपके पास नियोक्ता के साथ नौकरी होनी चाहिए जो एक एफएसए प्रदान करता हो। नियोक्ता योग्यता नियमों का फैसला करता है। खाता आपके काम से जुड़ा हुआ है।

एचएसए में भाग लेने के लिए, आपके पास एक योग्य उच्च डिडक्टेबल हेल्थ प्लान या एचडीएचपी होना चाहिए। यदि आप मेडिकेयर पर हैं, तो आप एचएसए शुरू करने के योग्य नहीं हैं। यदि आपके पास अधिक पारंपरिक स्वास्थ्य बीमा पॉलिसी है, या तो आपके एचडीएचपी के अतिरिक्त या एचडीएचपी के बजाय, आप योग्य नहीं हैं। यदि कोई और आपकी कर वापसी पर निर्भर के रूप में दावा कर सकता है, तो आप योग्य नहीं हैं, भले ही वे वास्तव में आपको दावा न करें।

यदि आपके पास एफएसए है, तो आप एचएसए शुरू करने के लिए योग्य नहीं हैं जब तक कि आपका एफएसए सीमित उद्देश्य लचीला खर्च खाता न हो। इन विशेष एफएसए का उपयोग केवल दृष्टि और दांत व्यय के लिए भुगतान करने के लिए किया जा सकता है। यदि आपके पास एफएसए है और आप एक एचएसए शुरू करना चाहते हैं, तो आपके पास दो विकल्प हैं: यह देखने के लिए कि आपका एफएसए सीमित उद्देश्य एफएसए है या अगले वर्ष तक प्रतीक्षा करें और एफएसए से छुटकारा पाएं, अपने नियोक्ता से जांचें।

एचएसए एचडीएचपी स्वास्थ्य बीमा योजनाओं से जुड़े उच्च कटौती के साथ सामना करने में आपकी सहायता के लिए डिज़ाइन किया गया है। यद्यपि आपके एचएसए की शुरुआत आपके काम से जुड़ी हो सकती है, लेकिन खाता आपके काम से जुड़ा नहीं है; यह आपके एचडीएचपी स्वास्थ्य बीमा से जुड़ा हुआ है।

वास्तव में, आपको एचएसए शुरू करने के लिए नौकरी भी नहीं है।

जब आप अपना नौकरी डिफर्स खो देते हैं तो आपके खाते में क्या होता है

यदि आप अपना काम खो देते हैं, तो आप आम तौर पर अपना एफएसए और पैसा खो देते हैं। आप अपने कोबरा स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम का भुगतान करने के लिए अपने एफएसए पैसे का भी उपयोग नहीं कर सकते हैं।

इसके विपरीत, जब आप अपना काम खो देते हैं, तो आप अपने एचएसए और इसमें सभी फंड रखेंगे। यदि आप अपने काम के साथ अपना एचडीएचपी स्वास्थ्य बीमा खो देते हैं, तो आपको एक और एचडीएचपी स्वास्थ्य योजना मिलने तक आपके एचएसए में कोई और धनराशि नहीं देनी होगी। हालांकि, आप अभी भी योग्य मेडिकल व्यय पर खर्च करने के लिए धन वापस ले सकते हैं, भले ही आपके पास अब एचडीएचपी न हो। वास्तव में, यदि आप सरकारी बेरोजगारी लाभ प्राप्त कर रहे हैं तो आप अपने कोबरा स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम का भुगतान करने या स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम का भुगतान करने के लिए अपने एचएसए फंड का भी उपयोग कर सकते हैं।

एचएसए बनाम एफएसए में कौन योगदान दे सकता है

एक एफएसए के साथ, केवल आप या आपका नियोक्ता योगदान दे सकता है, और कई नियोक्ता नहीं चुनते हैं। एफएसए योगदान आम तौर पर प्री-टैक्स पेरोल कटौती द्वारा किए जाते हैं, और आपको पूरे वर्ष के लिए प्रत्येक पेचेक से ली गई विशिष्ट राशि रखने के लिए प्रतिबद्ध होना चाहिए। एक बार जब आप वित्तीय प्रतिबद्धता कर लेंगे, तो आपको अगली खुली नामांकन अवधि तक इसे बदलने की अनुमति नहीं है।

एक एचएसए के साथ, आप योगदान के पूरे वर्ष में बंद नहीं हैं। यदि आप चुनते हैं तो आप अपनी योगदान राशि बदल सकते हैं। कोई भी आपके एचएसए में योगदान दे सकता है: आपके नियोक्ता, आप, आपके माता-पिता, आपके पूर्व-साथी, कोई भी। हालांकि, संयुक्त सभी स्रोतों से योगदान आईआरएस द्वारा निर्धारित वार्षिक अधिकतम सीमा से अधिक नहीं हो सकता है।

आप एक एफएसए से अधिक एचएसए में योगदान कर सकते हैं

आईआरएस नियम सीमित करते हैं कि आप एचएसए और एफएसए दोनों में कितना टैक्स-फ्री पैसा गिल सकते हैं। एफएसए के लिए, आपको 2018 में $ 2,650 तक योगदान करने की अनुमति है। हालांकि, यदि आपका कर्मचारी चुनता है तो आपके नियोक्ता आपके एफएसए योगदान पर कठोर सीमाएं डाल सकते हैं।

आप प्रत्येक वर्ष एक एचएसए परिवर्तन में कितना योगदान दे सकते हैं और इस पर निर्भर करता है कि आपके पास परिवार एचडीएचपी कवरेज या एकल-केवल एचडीएचपी कवरेज है या नहीं।

वार्षिक एचएसए योगदान सीमाएं

	2017	2018
55 साल से कम उम्र के स्व-कवरेज	$ 3,400	$ 3,450
55 साल से कम उम्र के परिवार कवरेज	$ 6750	$ 6,900
स्व-केवल कवरेज उम्र 55+	$ 4,400	$ 4,450
पारिवारिक कवरेज उम्र 55+	$ 7,750	$ 7,900

एचएसए बनाम एफएसए निकासी के लिए जिम्मेदार कौन है

चूंकि आपके नियोक्ता तकनीकी रूप से आपके एफएसए खाते का मालिक है, इसलिए इस प्रकार के खाते के लिए प्रशासनिक बोझ आपके नियोक्ता पर पड़ते हैं। उदाहरण के लिए, यह सुनिश्चित करने के लिए आपके नियोक्ता की ज़िम्मेदारी है कि आपके एफएसए से निकाले गए धन केवल योग्य चिकित्सा खर्चों पर खर्च किए जाते हैं।

एक एचएसए के साथ, हिरन आपके साथ बंद हो जाता है। आप एचएसए जमा और निकासी के लिए लेखांकन के लिए जिम्मेदार हैं। आपको आईआरएस दिखाने के लिए पर्याप्त रिकॉर्ड रखना होगा कि आपने पात्र चिकित्सा खर्चों पर कोई भी निकासी खर्च की है, या आपको आयकरों का भुगतान करना होगा और किसी भी निकासी गई धनराशि पर 20 प्रतिशत जुर्माना देना होगा। किसी भी वर्ष आप जमा करते हैं या अपने एचएसए से वापसी लेते हैं, तो आपको अपने संघीय आय करों के साथ फॉर्म 8889 दर्ज करना होगा।

एचएसए बनाम एफएसए-केवल एक आपातकालीन निधि के रूप में उपयोग किया जा सकता है

चूंकि आप अपने एचएसए के मालिक हैं, आप ही वह व्यक्ति हैं जो निर्णय लेता है कि पैसे कब लेना है और इसके लिए क्या उपयोग करना है। यदि आप किसी ऐसे व्यक्ति के लिए इसे चुनना चुनते हैं जो योग्य मेडिकल व्यय नहीं है, तो आप उस पर एक कठोर 20 प्रतिशत जुर्माना अदा करेंगे। इसके अतिरिक्त, उस वर्ष आपकी आय में गैर-चिकित्सा निकासी भी शामिल की जाएगी, इसलिए आप भी उच्च आयकर का भुगतान करेंगे।

हालांकि इसकी अनुशंसा नहीं की जा सकती है, और हो सकता है कि यह आपके एचएसए में धन का एक समझदार उपयोग न हो, यह जानकर आपको सांत्वना मिल सकती है कि अगर आपको जरूरी है तो आपातकालीन स्थिति में धन का ढेर हो सकता है। हालांकि, आपको दंड का भुगतान करने के लिए भी तैयार होना चाहिए।

एक एफएसए के साथ, आपको योग्य मेडिकल व्यय के अलावा किसी अन्य चीज़ के लिए पैसे वापस लेने की अनुमति नहीं दी जाएगी। यदि आपका घर जलता है और आप और आपके बच्चे को सड़क पर रहने का सामना करना पड़ता है ... कठिन भाग्य। आप आवास के लिए अपने एफएसए पैसे का उपयोग नहीं कर सकते हैं, इससे कोई फर्क नहीं पड़ता कि आप कितने बेताब हैं।

एचएसए बनाम एफएसए-केवल एक सेवानिवृत्ति के लिए योजना में मदद के लिए इस्तेमाल किया जा सकता है

जबकि एफएसए को सेवानिवृत्ति खातों के रूप में नहीं माना जाता है, एचएसए को सेवानिवृत्ति के लिए बचाने के लिए अतिरिक्त तरीके के रूप में उपयोग किया जा रहा है। चूंकि एक एफएसए का उपयोग या तो योग्य चिकित्सा खर्चों के लिए किया जा सकता है या साल के अंत में जब्त किया जा सकता है, यह आपको सेवानिवृत्ति के लिए योजना बनाने में मदद नहीं कर सकता है (किसी भी धन को छोड़कर जिसे आप बचा सकते हैं और अन्यथा योग्य चिकित्सा कारणों के लिए उपयोग किए गए कर मुक्त हैं)।

एफएसए बनाम एचएसए-केवल एक आपको पैसे वापस लेने देता है जिसे आपने अभी तक जमा नहीं किया है

एक एचएसए के साथ, आप केवल उस धन को वापस ले सकते हैं जो वास्तव में खाते में है। हालांकि, एक एफएसए के साथ, जैसे ही आपने वर्ष का पहला योगदान दिया है, आपको अपने पूरे सालाना योगदान वापस लेने की अनुमति है।

उदाहरण के लिए, मान लें कि आपने $ 1,200 प्रति वर्ष होने के लिए वचनबद्ध किया है, यह $ 100 प्रति माह है, पेरोल काट दिया गया है और आपके एफएसए में जमा किया गया है। यदि आप बीमार पड़ते हैं और फरवरी में अपने पूरे $ 1,500 स्वास्थ्य बीमा का भुगतान करने योग्य हैं, तो आपके पास केवल एफएसए में $ 100- $ 200 होगा। कोई समस्या नहीं है, आप $ 1,200 का अपना वार्षिक वार्षिक योगदान वापस ले सकते हैं, भले ही आपने वास्तव में इसका योगदान नहीं किया है।

आपके पास ऋणात्मक एफएसए शेष होगा, लेकिन आपके योगदान प्रत्येक पेचेक के साथ जारी रहेगा। साल के अंत में, आपका एफएसए शेष शून्य होगा। क्या होगा यदि आप साल के अंत से पहले अपना काम छोड़ दें? आपको अंतर का भुगतान नहीं करना पड़ेगा!

जीवन के विभिन्न चरणों में एफएसए बनाम एचएसए

हालांकि एचएसए और एफएसए के बीच कई लेखांकन प्रकार भिन्नताएं हैं, लेकिन योजना की पसंद चिकित्सा खर्चों के लिए भी कम हो सकती है। यदि आपके छोटे बच्चे हैं और अपेक्षाकृत स्वस्थ हैं, तो एफएसए आपके द्वारा सामना किए जाने वाले कॉप और अन्य खर्चों के प्रकार के लिए एक अच्छा विकल्प हो सकता है। यदि आप एक बड़ी चिकित्सा स्थिति विकसित करते हैं, हालांकि, और एचएसए जो इमारत कर रहा है, इन बड़े आउट-ऑफ-पॉकेट व्यय में मदद करने में अधिक कवरेज प्रदान कर सकता है।

एचएसए और एफएसए के बीच मतभेदों पर निचली पंक्ति

जबकि एचएसए और एफएसए दोनों आपके द्वारा चुकाए गए करों की मात्रा को कम करने के तरीके के रूप में बताए जाते हैं, लेकिन कई अंतर हैं। एक त्वरित सारांश के रूप में, इन योजनाओं में भिन्नता है:

• खाते का मालिक कौन है
• पात्रता
• यदि आप अपना काम खो देते हैं तो क्या होता है
• योगदान कौन कर सकता है
• आप कितना योगदान कर सकते हैं
• निकासी के लिए कौन जिम्मेदार है, और दस्तावेज साबित करने के लिए कौन जिम्मेदार है जिसका उपयोग एक योग्य चिकित्सा व्यय के लिए किया जाता है
• यदि इसका इस्तेमाल किसी आपात स्थिति के लिए किया जा सकता है
• यदि इसका उपयोग सेवानिवृत्ति की योजना बनाने में मदद के लिए किया जा सकता है
• यदि आप पैसे वापस ले सकते हैं तो आपने अभी तक जमा नहीं किया है
• बचत बनाम बचत
• क्या फंड रोलओवर या वर्ष के अंत में समाप्त हो जाता है

एचएसए या एफएसए रखना आपके द्वारा खर्च किए जाने वाले कर योग्य आय को कम करने का एक तरीका है। सहायक होने पर, यदि आप एक बड़ी चिकित्सा स्थिति रखते हैं, तो आप जिस राशि का योगदान कर सकते हैं वह आपके आउट-ऑफ-पॉकेट व्यय से बहुत कम हो सकता है। यदि आप अपने एफएसए या एचएसए द्वारा कवर नहीं की गई राशि आपके समायोजित सकल आय के 10 प्रतिशत से अधिक हो तो भी आप इन खर्चों के लिए कर मुक्त डॉलर का उपयोग कर सकते हैं। अपने करों पर चिकित्सा खर्चों का कटौती करने के बारे में और जानें

> स्रोत:

> आंतरिक राजस्व सेवा। विषय संख्या: 502-चिकित्सा और चिकित्सकीय व्यय। https://www.irs.gov/taxtopics/tc502