जीओपी कर विधेयक आपके स्वास्थ्य बीमा को कैसे प्रभावित करेगा?

22 दिसंबर, 2017 को, राष्ट्रपति ट्रम्प ने टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट (एचआर 1) पर कानून में हस्ताक्षर किए। कानून में अमेरिकी कर संहिता में व्यापक परिवर्तन शामिल हैं, लेकिन यह स्वास्थ्य सुधार सुधार कानून के एक कठिन वर्ष को भी बंद कर देता है। आप सोच रहे होंगे कि क्या जीओपी कर बिल आपके स्वास्थ्य बीमा को प्रभावित करेगा, क्योंकि एसीए निरसन रिपब्लिकन सांसदों और ट्रम्प प्रशासन के लिए प्राथमिकता रही है।

लेकिन टैक्स बिल में अधिकांश प्रावधान शामिल नहीं हैं जो पहले 2017 में एसीए निरसन प्रयासों का हिस्सा थे। यह 201 9 के रूप में व्यक्तिगत जनादेश दंड को निरस्त करता है, लेकिन बाकी सस्ती देखभाल अधिनियम को छोड़ दिया जाता है। और वर्ष में पहले प्रस्तावित अन्य कर-संबंधी स्वास्थ्य सुधार सुधार, जैसे स्वास्थ्य बचत खातों (एचएसए) से संबंधित नियमों को बदलने से कर बिल में शामिल नहीं किया गया था।

व्यक्तिगत आदेश दंड का दोहराव

कर बिल 201 9 तक व्यक्तिगत जनादेश दंड को रद्द कर देता है। इसलिए 2018 में बीमाकृत लोगों के लिए अभी भी जुर्माना है (उस पेनल्टी का आकलन किया जाएगा जब कर रिटर्न दाखिल होने पर 201 9 की शुरुआत में किया जाएगा)। यह 2017 में पहले व्यक्तिगत जनादेश दंड को रद्द करने के लिए जीओपी प्रयासों से अलग है, क्योंकि पिछले बिलों ने निरसन को दोहराया होगा। आखिरकार, कर बिल सभी पूर्व वर्षों और 2017 और 2018 के लिए अलग-अलग जनादेश दंड रखता है।

लेकिन 2020 की शुरुआत में दायर 201 9 कर रिटर्न में बीमाकृत होने के लिए जुर्माना शामिल नहीं होगा।

एसीए के व्यक्तिगत जनादेश के साथ चलने वाले दंड को दोहराते हुए लंबे समय से कांग्रेस के रिपब्लिकन के लिए प्राथमिकता रही है, और जनादेश स्वयं एसीए के कम से कम लोकप्रिय प्रावधानों में से एक है। लेकिन इसकी अलोकप्रियता के बावजूद, यह उन प्रावधानों में से एक है जो एसीए के काम करने के लिए अधिक लोकप्रिय गारंटी-मुद्दे नियम की अनुमति देते हैं।

गारंटीकृत-मुद्दे का मतलब है कि सभी आवेदकों को उनके कवरेज के बावजूद कवरेज जारी किया गया है। एसीए भी संशोधित सामुदायिक रेटिंग का उपयोग करता है, जिसका मतलब है कि व्यक्तिगत और छोटे समूह बाजारों में दिए गए बीमाकर्ता का प्रीमियम केवल आयु, तंबाकू उपयोग और ज़िपकोड के आधार पर भिन्न होता है। एसीए से पहले, प्रीमियम आमतौर पर लिंग और स्वास्थ्य की स्थिति जैसी चीजों पर आधारित होते थे।

नियमों को बदलना ताकि चिकित्सा इतिहास अब योग्यता या प्रीमियम में कोई भूमिका निभाए, निश्चित रूप से लोकप्रिय रहा है। लेकिन यह देखना आसान है कि लोगों को स्वस्थ होने पर कवरेज के बिना कैसे जाने का लुत्फ उठाया जा सकता है, और जब वे जानते हैं कि वे बीमार हैं तो साइन अप करें यदि उन्हें पता है कि उन्हें अस्वीकार नहीं किया जा सकता है- और यह स्पष्ट रूप से असंभव होगा। इसलिए एसीए में इसे रोकने के लिए दो प्रावधान शामिल थे: व्यक्तिगत जनादेश जो बीमा के बिना जाने वाले लोगों को दंडित करता है, और सीमित खुली नामांकन खिड़कियां और विशेष नामांकन अवधि (यानी, आप कभी भी अपनी पसंद के नामांकन नहीं कर सकते)।

खुले नामांकन और विशेष नामांकन खिड़कियां अपरिवर्तित बनी रहेंगी, जिससे लोगों को व्यक्तिगत बाजार स्वास्थ्य बीमा में नामांकन करने में बीमार होने तक इंतजार करना पड़ता है (नियोक्ता-प्रायोजित स्वास्थ्य बीमा ने लंबे समय तक खुली नामांकन अवधि भी उपयोग की है; लोग साइन अप नहीं कर सकते जब भी वे पसंद करते हैं उनके नियोक्ता की स्वास्थ्य योजना के लिए)।

लेकिन व्यक्तिगत जनादेश को रद्द करने से व्यक्तिगत स्वास्थ्य बीमा बाजार पर एक हानिकारक प्रभाव पड़ेगा। कांग्रेस के बजट कार्यालय (सीबीओ) ने परियोजना बनाई है कि 2027 तक, स्वास्थ्य बीमा के साथ 13 मिलियन कम लोग होंगे, अगर ऐसा होगा कि जनादेश दंड जारी रहेगा। उन 13 मिलियन कम बीमाधारकों में से 5 मिलियन अन्यथा व्यक्तिगत बाजार में कवरेज होता। और यह व्यक्तिगत बाजार का एक महत्वपूर्ण हिस्सा है, जिसका अनुमान 2017 के रूप में 18 मिलियन लोगों के तहत है (परिप्रेक्ष्य के लिए, सीबीओ परियोजनाएं कि 13 मिलियन कम बीमाधारकों में से केवल 2 मिलियन लोग ऐसे लोग होंगे जो अन्यथा नियोक्ता प्रायोजित के तहत कवरेज करेंगे स्वास्थ्य योजनाएं, और 158 मिलियन लोगों के पास नियोक्ता प्रायोजित योजनाओं के तहत कवरेज है)।

जो लोग बिना किसी जनादेश के अपने कवरेज को छोड़ देंगे वे स्वस्थ होते हैं, क्योंकि बीमार लोग आम तौर पर जो कुछ भी लेते हैं, वे अपने कवरेज को बनाए रखने के लिए करते हैं। एक बीमार जोखिम पूल की ओर झुकाव के परिणामस्वरूप उच्च प्रीमियम होते हैं, जो बदले में बाजार से बाहर भी अधिक स्वस्थ लोगों को चलाता है।

कुल मिलाकर, सीबीओ का अनुमान है कि व्यक्तिगत बीमा बाजार में प्रीमियम प्रति वर्ष अतिरिक्त 10 प्रतिशत तक बढ़ेगा, अगर व्यक्तिगत जनादेश प्रभावी रहेगा तो वे कितनी मात्रा में बढ़ेगी।

लेकिन सीबीओ यह भी नोट करता है कि व्यक्तिगत बीमा बाजार आने वाले दशक में देश के लगभग सभी क्षेत्रों में स्थिर रहेगा। दूसरे शब्दों में, उनका मानना ​​है कि देश के अधिकांश क्षेत्रों में अभी भी बीमा बाजार में व्यक्तिगत बाजार कवरेज की पेशकश होगी, और योजनाओं को स्थिर रखने के लिए पर्याप्त संख्या में घुसपैठियां। यह बड़े पैमाने पर, इस तथ्य के कारण है कि एसीए की प्रीमियम सब्सिडी प्रीमियम के साथ तालमेल रखने के लिए बढ़ती है। इसलिए हालांकि व्यक्तिगत जनादेश को समाप्त करने से प्रीमियम अधिक हो जाएगा, प्रीमियम सब्सिडी भी शुद्ध प्रीमियम को एक किफायती स्तर पर रखने के लिए आवश्यक हो जाएगी।

प्रीमियम सब्सिडी पाने वाले लोगों के लिए, जिसमें 2018 में चार लोगों का परिवार $ 98,400 तक कमा रहा है, प्रीमियम में वृद्धि सब्सिडी राशि में समान वृद्धि से ऑफसेट हो जाएगी। लेकिन जिन लोगों को प्रीमियम सब्सिडी नहीं मिलती है, उनके लिए व्यक्तिगत बाजार में कवरेज भविष्य के वर्षों में तेजी से असुरक्षित हो सकता है। यह समझना महत्वपूर्ण है कि पूर्व कर सेवानिवृत्ति योजनाओं और / या एक एचएसए (यदि आप एचएसए-योग्य स्वास्थ्य योजना खरीदते हैं) में योगदान के परिणामस्वरूप संशोधित सकल आय (एसीए-विशिष्ट; नियमित मैगी के समान नहीं), और संभावित रूप से आपको सब्सिडी के लिए योग्य नहीं होने से पहले कर सलाहकार के साथ प्रीमियम सब्सिडी-बात करने के लिए योग्य बनाते हैं।

लेकिन आम तौर पर, व्यक्तिगत जनादेश दंड के उन्मूलन के परिणामस्वरूप प्रीमियम बढ़ता है जो व्यक्तिगत बाजार में खरीदारी करते हैं और प्रीमियम सब्सिडी के लिए अर्हता प्राप्त नहीं करते हैं (यानि, जिनके पास गरीबी स्तर के 400 प्रतिशत से अधिक घरेलू आय है, वे हैं मेडिकेड कवरेज अंतर में, या पारिवारिक गड़बड़ी के कारण सब्सिडी के लिए अपात्र)। और हालांकि सीबीओ परियोजना करता है कि देश के अधिकांश क्षेत्रों में व्यक्तिगत बाजार स्थिर रहेगा, वहां कुछ ऐसे क्षेत्र हो सकते हैं जहां व्यक्तिगत बाजार बस गिर जाए, और कोई बीमाकर्ता कवरेज प्रदान नहीं करता है। इसे संघीय और / या राज्य कानून के साथ संभावित रूप से केस-दर-मामले आधार पर संभालना होगा। लेकिन यह एक ऐसी घटना है जो हो सकती है या नहीं हो सकती है।

नियोक्ता-प्रायोजित स्वास्थ्य बीमा पर प्रभाव

अधिकांश गैर-बुजुर्ग अमेरिकियों को अपने नियोक्ता से अपना स्वास्थ्य बीमा मिलता है, और कर बिल नियोक्ता प्रायोजित स्वास्थ्य बीमा के बारे में कुछ भी नहीं बदलता है। नियोक्ता जनादेश प्रभावी रहेगा , जैसा कि एसीए नियोक्ता-प्रायोजित स्वास्थ्य योजनाओं पर लागू सभी विभिन्न नियमों के अनुसार होगा।

2017 में पहले किए गए विभिन्न एसीए निरसन बिलों को व्यक्तिगत जनादेश और नियोक्ता जनादेश दोनों को निरस्त कर दिया गया था, लेकिन कर बिल केवल व्यक्तिगत जनादेश को रद्द कर देता है। इसलिए बड़े नियोक्ता (50 या अधिक पूर्णकालिक समकक्ष कर्मचारियों) को अपने पूर्णकालिक कर्मचारियों को स्वास्थ्य बीमा प्रदान करने की आवश्यकता होगी।

लेकिन अगर वे कवरेज बनाए रखने में विफल रहते हैं तो उन कर्मचारियों को अब आईआरएस द्वारा दंडित नहीं किया जाएगा। इसलिए सीबीओ परियोजनाएं कि 2027 तक, नियोक्ता-प्रायोजित कवरेज वाले लगभग 2 मिलियन कम लोग होंगे, अगर व्यक्तिगत जनादेश जारी रहेगा तो वहां होगा। लेकिन बड़े पैमाने पर, यह गिरावट कर्मचारियों के नियोक्ता के कवरेज प्रस्तावों को कम करने के परिणामस्वरूप होगी, क्योंकि नियोक्ता को अभी भी नियोक्ता जनादेश के तहत संभावित दंड से बचने के लिए कवरेज की पेशकश करनी होगी।

एचएसए योगदान और नियम अपरिवर्तित

स्वास्थ्य बचत खाते (एचएसए) एचएसए-योग्य उच्च कटौती योग्य स्वास्थ्य योजनाओं (एचडीएचपी) वाले लोगों को अपने भविष्य के स्वास्थ्य देखभाल खर्च ( या सेवानिवृत्ति खाते के रूप में उपयोग करने के लिए ) को पूर्व-कर धन को अलग करने के लिए अनुमति देते हैं। रिपब्लिकन सांसदों ने योगदान सीमा बढ़ाने और स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम का भुगतान करने के लिए धन की अनुमति देकर एचएसए का विस्तार करने के प्रयासों पर लंबे समय से ध्यान केंद्रित किया है। हाल ही में, जीओपी सांसदों ने 65 साल की उम्र से पहले गैर-चिकित्सा खर्चों के लिए निकासी पर लगाए गए किफायती देखभाल अधिनियम को जुर्माना बढ़ाने में भी कमी की मांग की है।

इनमें से कुछ या सभी प्रावधान विभिन्न एसीए निरसन बिलों में शामिल किए गए थे जिन्हें जीओपी सांसदों ने 2017 में माना था । लेकिन उनमें से कोई भी इसे कर कट्स और जॉब्स एक्ट में नहीं बना। जीओपी सांसद एचएसए में बदलाव करने के लिए 2018 में अतिरिक्त कानून पर विचार कर सकते हैं, लेकिन समय के लिए, वे अपरिवर्तित हैं।

2018 के लिए योगदान सीमाएं उन लोगों के लिए $ 3,450 हैं जिनके पास एचडीएचपी के तहत एकल कवरेज है, और परिवार कवरेज वाले लोगों के लिए $ 6, 9 00 है। 65 वर्ष से पहले की गई निकासी पर अभी भी 20 प्रतिशत जुर्माना है यदि धन का उपयोग चिकित्सा खर्चों के लिए नहीं किया जाता है, और स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम को एचएसए-फंड के साथ भुगतान नहीं किया जा सकता है, सीओबीआरए प्रीमियम के अपवाद के साथ, बेरोजगारी प्राप्त करते समय भुगतान किए गए प्रीमियम , और मेडिकेयर पार्ट्स ए, बी, और / या डी के लिए प्रीमियम।

मेडिकल व्यय में कटौती 2017 और 2018 में आसान होगी

चिकित्सा खर्च कर कटौती योग्य होते हैं, लेकिन केवल तभी जब वे आपकी आय का 7.5 प्रतिशत से अधिक हो जाते हैं। यह 7.5 प्रतिशत था, लेकिन एसीए ने राजस्व बचत उपाय में इसे 10 प्रतिशत तक बदल दिया। 65 वर्ष या उससे अधिक उम्र के लोगों को 2016 के अंत तक 7.5 प्रतिशत सीमा का उपयोग जारी रखने की इजाजत थी, लेकिन 10 प्रतिशत सीमा सभी करदाताओं के लिए 2017 तक लात मारी गई थी।

उपभोक्ताओं के लिए कर बिल को मीठा करने के प्रयास में, सीनेटर सुसान कॉलिन्स (आर, मेन) ने 7.5 प्रतिशत की सीमा पर लौटने के लिए एक धक्का दिया। आखिरकार, कर बिल में यह परिवर्तन शामिल था, लेकिन यह अस्थायी है। 2017 और 2018 के लिए, टैक्स फाइलर्स एक बार फिर चिकित्सा लागत में कटौती कर सकते हैं जो उनकी आय का 7.5 प्रतिशत से अधिक है। लेकिन 201 9 से शुरू होने पर, 10 प्रतिशत सीमा लागू होगी, और उस सीमा से अधिक चिकित्सा खर्च केवल कटौती योग्य होगा।

> स्रोत:

> कांग्रेस.gov। एचआर 1 - राजकोषीय > वर्ष 2018 के बजट पर समवर्ती संकल्प के शीर्षक II और V के अनुसार सुलह प्रदान करने के लिए एक अधिनियम । कानून 12/22/2017 में हस्ताक्षर किए।

> कांग्रेस बजट कार्यालय। व्यक्तिगत स्वास्थ्य बीमा आदेश दोहराएं: एक अद्यतन अनुमान । नवंबर 2017।

> कैसर परिवार फाउंडेशन। वहनीय देखभाल अधिनियम को बदलने के प्रस्तावों की तुलना करें।

> कैसर परिवार फाउंडेशन। कुल जनसंख्या का स्वास्थ्य बीमा कवरेज। 2016

> फरारा एसोसिएट्स मार्क करें। अशांत व्यक्तिगत स्वास्थ्य बीमा बाजार पर एक संक्षिप्त नजरिया। 1 9 जुलाई, 2017।